Hvernig á að reikna tekjuskatt í Þýskalandi

Tekjuskattur í Þýskalandi Ein mikilvægasta tegund skatta sem eru til í mörgum löndum um allan heim, sem á rætur sínar að rekja til fornaldar og var tekin upp af mörgum löndum til að draga frá hluta af tekjum einstaklinga sem störfuðu í landinu, og bæta þeim skatti við þjóðartekjur til að fjárfesta þær í ýmsum greinum og gagnast borgurum á ný.

Svo skulum við fara yfir þessa grein á alfræðiorðabók Europedia 24 europedia24.comLærðu um þessa tegund skatta og grunnupplýsingar hans, auk þess að kynna þér kosti skattkerfisins sem er í boði í Þýskalandi og þann ávinning sem það færir einstaklingum.

Við munum einnig fjalla um allar tegundir skatta eins og virðisaukaskatt í Þýskalandi og aðra skatta, hvernig á að reikna laun þín eftir skatt og svara öllum tengdum spurningum.

Tegundir skatta í Þýskalandi

Tekjuskattur í Þýskalandi (Einkommensteuer) er mikilvægasta tegund skatts sem innheimt er frá ákveðnum hópum innan landsins, og mest af tekjum sem safnast af sköttum tengjast tekjuskatti.

Tekjuskattur í Þýskalandi heitir svo vegna þess að hann er á ábyrgð hvers starfsmanns sem fær tekjur sínar af vinnu í landinu.

Þýskaland er eitt þróaðasta land í heiminum þar sem skattar eru háir, hvort sem þú ert ríkisborgari landsins eða innflytjandi til að vinna þar, og það eru ýmsir skattar sem þú ættir að þekkja áður en þú kemur til Þýskalands svo þú verðir ekki hissa.

Sumir af áberandi tegundum skatta í Þýskalandi eru:

• Tekjuskattur í Þýskalandi.
• VAT.
• Fyrirtækjaskattar.
• Fasteignaskattur.
• Fjárfestingarskattur.
• Skattar á bíla.
• Flutningsskattar.

Þetta eru allt tegundir skatta í Þýskalandi, en í dag ætlum við að ræða og læra meira um tekjuskatt í Þýskalandi, smáatriði hans og aðferðir við útreikning.

Svo ef þú ert innflytjandi til að vinna í Þýskalandi, þá er hér safn upplýsinga sem þú ættir að kunna og muna utan að.

Einnig má lesa – Mikilvægasta og besta Arabísk fyrirtæki í Þýskalandi

Tekjuskattar í Þýskalandi

Þrátt fyrir verulega launahækkun starfsmanna í Þýskalandi eru skattar dregnir beint af mánaðarlegum tekjum þeirra hér.

Þessi tegund skatts kallast tekjuskattur (þýska: Einkommenssteuer) og táknar frádráttarhlutfall launa starfsmanna í öllum atvinnugreinum Þýskalands, en í raun hefur hann forskoðunarskilyrði.

Þú getur fundið út frádráttarhlutfall launa launamanna samkvæmt tekjuskatti í Þýskalandi með eftirfarandi:

Gildi árstekja á mann	Hlutfall skatta sem lagðir eru á það
9744 evrur og lægra	0%
Á milli 9744 evra: 57.918 evrur	14%: 42% (breytist eftir verðmæti)
Á milli €57.919: €274612	42%
Meira en 274612 evrur	45%

Tekjuskattþrep í Þýskalandi

Það eru margar flokkar sem falla undir tekjuskatt, þar á meðal mismunandi hlutar og hver þeirra hefur sinn kostnað, sem er eftirfarandi:

Fyrsti hluti tekjuskatts í Þýskalandi

Fyrsti tekjuskattur í Þýskalandi nær yfir einstaka eða fráskilda starfsmenn sem búa aðskildir, auk ekkna, og einstaklingar sem eiga rétt á þriðja stigi eru undanskildir.

Annar hluti tekjuskatts í Þýskalandi

Það nær til beggja foreldra sem búa sér með börnum sínum án þess að vera gift.

Þessi flokkur á rétt á barnabótum („Kinderfreibetrag“) eða barnabótum, sem kallast „Kindergeld“.

Einstaklingur er aðeins tekinn með í þennan hóp ef hann eða hún var á síðasta ári, og ef hann hefur ekki verið í þeim hópi áður, er umsókn um að ganga í þann hóp send inn eftir að eftirfarandi eyðublað hefur verið fyllt út:

Þriðji hluti tekjuskatts í Þýskalandi

Ekkjur falla undir þennan tekjuskatt í Þýskalandi og hann er lagður á þær sama ár og maki eða árið þar á eftir.

Annar maki getur tekið þátt í þessum skatti ef annar aðilinn fær mun minna og strax er annar aðili með lægri tekjur flokkaður sem fimmti hluti.

Fjórði hluti tekjuskatts í Þýskalandi

Þessi flokkur er staðlaður fyrir bæði pör eða maka af sama flokki, og pörin eru sjálfkrafa sett í þann flokk, sem hentar báðum aðilum ef þeir þéna sömu upphæð.

Fimmti hluti tekjuskatts í Þýskalandi

Þetta er þriðja umferðin, og makar af sömu tegund (samkynhneigðir) geta gert það ef þeir kjósa að ganga í þriðja umferð ef þeir kjósa að ganga í þriðja umferð af sama kyni.

Sjötti hluti tekjuskatts í Þýskalandi

Þessi hópur inniheldur einstaklinga sem hafa auka vinnu auk eigin vinnu.

AthugasemdEf hjúskapar- eða atvinnustaða einstaklingsins breytist, verður hann fluttur úr þeim hópi yfir í þann hluta sem er í réttu hlutfalli við hann, og hjónabandið hefur rétt til að velja á milli fleiri en eins hóps sem er í réttu hlutfalli við hann.

Einstaklingar sem starfa í einkageiranum greiða tekjuskatt í Þýskalandi (Einkommensteuer) í stað „Lohnsteuer“ og eru ekki flokkaðir í launaskattaflokka, heldur eru þeir taldir inn í skattþrep ef eiginmaður eða eiginkona starfar sem launþegar.

Lestu einnig – Hvernig á að lesa Bílatryggingar í Þýskalandi Hvaða tegundir eru það?

Hvernig á að reikna tekjuskatt í Þýskalandi

Af upplýsingum sem nefndar voru í fyrri málsgrein er sýnin nokkuð skýr, en nú þegar þú ert starfsmaður eða starfsmaður í Þýskalandi og árstekjur þínar eru á bilinu 9.744 evrur til 57.918 evrur, greiðir þú þá skatta af 14% eða 42%?

Þessi spurning er algeng, og ef tekjur þínar eru litlar og nálægt lægsta virði ársins, þá verður þú örugglega rukkaður fyrir lægri skatt og öfugt.

Dæmi til að útskýra:

Ef gert er ráð fyrir að þú sért í vinnu í Þýskalandi og þénar 20.000 evrur á ári, samkvæmt ofangreindri skattatöflu, greiðir þú 2.266 evrur, sem jafngildir 11 prósentum af tekjum þínum.

Auk þess færðu frá ríkinu launahækkun á næsta ári, áætlað um 100 evrur á mánuði, sem jafngildir 1200 evrum á ári, þannig að árstekjur þínar verða 21.200 evrur, sem hækkar gildi launaskatta í Þýskalandi sem dregið er af launum þínum í 12,18%.

Önnur leið til að reikna tekjuskatt í Þýskalandi

Þú getur líka reiknað tekjuskatt í Þýskalandi Og fáðu launin þín auðveldlega úr því með því að skrá gögnin þín á eftirfarandi vefsíðu frá Hérna.

Þú getur líka sótt Germany Income Tax Calculator appið á Android síma með því að smella á þetta Tengill.

Þú getur líka fengið appið fyrir iOS síma og spjaldtölvur með því að smella á það Hérna, settu svo upp appið og fylgdu þessum skrefum:

1. Fyrst þarftu að setja Bruttolohn heildargrunnlaun í evrur.
2. Síðan þarftu að velja hvaða skattþrep þú fellur í.
3. Þú ættir að velja héraðið sem þú býrð í í Þýskalandi því það eru nokkur munur á milli héraða.
4. Ákveddu hvort þú þurfir að greiða skatta til kirkjunnar eftir trúarbrögðum.
5. Bættu við hvort þú eigir börn eða ekki og bættu við fjölda þeirra.
6. Veldu opinbera heilbrigðistrygginguna (valkosturinn sem þegar er í boði breyttu honum ekki).
7. Þér verður sýnt hlutfall tekjuskatts sem þú skuldar í Þýskalandi.
8. Bættu við núverandi aldri þínum.
9. Veldu mánaðar- eða árlega launaútreikningskerfi, tilgreindu að það sé mánaðarlegt og veldu núverandi ár.
10. Það mun að lokum sýna þér nettólaun, upphæð frádráttar og það sem hefur verið dregið frá.

Frádráttarskattur í Þýskalandi

Staðgreiðsluskattur er önnur tegund tekjuskatts í Þýskalandi, þessi tegund skatts er dregin beint frá launum þínum af vinnuveitanda þínum eða fyrirtækinu sem þú vinnur hjá.

Frádráttarskattur í Þýskalandi gildir fyrir langflestar starfsmenn, sem fá árslaun yfir 9.744 evrur.

En það skal tekið fram, ef þú hefur aðeins eina tekjulind eða vinnur aðeins á einum stað og enginn annan, þá þarftu ekki að skila skattframtali.

Ef þú átt fleiri en eina tekjulind þarftu að skila skattframtali þar sem hver tekjur eru skráðar til að forðast sektir, skattsektir í Þýskalandi eru mjög erfiðar.

Auk þess er staðgreiðsluskattur samþykktur í samningnum milli þín og fyrirtækisins sem þú vinnur fyrir eða vilt vinna fyrir.

Þess vegna þarftu að vera fullkomlega meðvitaður um verðmæti skattafrádráttarins sem bætt er við í samningnum til að ákveða hvort þessi ráðningarsamningur henti þér og þínum þörfum, þar sem mikill munur er á heildarlaunum þínum og hreinum launum eftir skattafrádrátt.

Frádráttarskattur er „regnhlíf“ þar sem fjöldi skatta fellur undir sig, þar af eru þeir áberandi eftirfarandi:

• Launaskattur.
• Tryggingaskattar.
• Skattar lagðir á eiginleika í vöru.
• Samstöðuskattar.
• Kirkjuskattur (ef þú ert gyðingur eða kristinn).

Auk þess eru félagslegar tryggingagreiðslur, þar af eru þær áberandi eftirfarandi:

• Heilbrigðistryggingaskattur.
• Skattur á lífeyristryggingar.
• Langtímaheilbrigðistrygging.
• Atvinnuleysistryggingaskattur.

Þessir skattar eru alls ekki greiddir af þér einum, þar sem vinnuveitandinn eða fyrirtækið sem þú vinnur hjá ber ábyrgð á að greiða 50% af þeim, og afgangurinn er dreginn frá mánaðarlaunum þínum á bilinu 20% til 22% hjá viðkomandi tryggingastofnunum.

Lestu einnig – Hluti sem þú veist ekki um Að kaupa hús í Þýskalandi Það skaðar þig ef þú veist það ekki

Viðbótarskattar Samstöðu

Þessi tegund skatts (samstöðuálag) er nátengd tekjuskatti í Þýskalandi.

Viðbótar samstöðuskattar eru 5,5% af tekjuskatti, fjármagnstekjuskatti og fyrirtækjaskatti.

Þessi tegund skatts var tilkynnt árið 1991 og átti að hefja sameiningu Þýskalands á ný, og verðmæti þessara skatta átti að vera veitt til að greiða skuldir Austur-Þýskalands og borgaralífeyri þar.

Hins vegar, frá og með 2021, nánar tiltekið í janúar, hækkuðu viðbótar samstöðuskattgjöld á tekjuskatt verulega, sem leiddi til þess að þýska ríkisstjórnin aflétti þessum aukakostnaði af 90% skattgreiðenda landsins.

Tilkynnt var að ógiftir einstaklingar sem áttu árstekjur í Þýskalandi sem ekki fóru yfir 61.700 evrur á ári myndu ekki greiða þessa upphæð skatts.

Hvað er kirkjuskattur?

Kirkjuskattur er í raun hluti af tekjuskatti í Þýskalandi.

Hins vegar er kirkjuskattur ekki lagður á allar trúarbrögð þar, hann er aðeins lagður á bæði gyðinga og kristna.

Kirkjuskattur er dreginn af skattstofunni fyrir hönd trúarstofnana þessara trúarbragða í landinu, og ef þú ert ólíkur trúarbrögðum frá fyrri trúarbrögðum, þarftu ekki að greiða þennan skatt.

Lestu einnig – Lærðu allt um heiminn Heilbrigðistryggingar í Þýskalandi

Skattafrádrættir í Þýskalandi

Skattkerfi Þýskalands veitir sumum ríkisborgurum eða innflytjendum sem starfa í landinu tækifæri til að fá ýmsa skattafrádrætti.

Þetta er til að létta skattbyrði þýska ríkisins á einstaklinga, eins og með barnabótaskattinn (þýska: kinderzuschlag).

Það eru ýmsar greiðslur þar sem skattfrádrættir eru veittir, þar af eru áberandi eftirfarandi:

• Verðmæti kostnaðar hinna ýmsu starfsemi.
• Flutningskostnaður milli mismunandi staða í Þýskalandi.
• Kostnaður og útgjöld skilinna eða aðskilinna para.
• Góðgerðarmál með því að leggja fram framlög til þýskra góðgerðarmála.
• Kostnaðurinn við umönnun barna.
• Skólagjöld og menntunarkostnaður.
• Tryggingagjöld, útgjöld.
• Kirkjuskattar lagðir á kristna og gyðinga.
• Greiðslur af húsnæðislánum í Þýskalandi.

Hvernig á að reikna hrein laun í Þýskalandi

Eftir að hafa rætt allar fyrri upplýsingar um launaskatta í Þýskalandi, held ég að þú sért núna annars hugar og vilt vita hversu mikið af laununum þínum þú átt eftir ef verðmæti þessara skatta er dregið frá laununum þínum, ekki satt?

Nú höfum við séð til þess að þú fáir leið til að fá upplýsingar um hrein laun þín í lok mánaðarins.

Sláðu einfaldlega inn skattreiknivél Þýskalands frá Hérna Byrjaðu á því að fylgja skrefunum og fylla út eyðublaðið til að fá upplýsingar um nettólaun þín í Þýskalandi eftir að hafa dregið frá skattana sem lagðar eru á þig.

Einnig má lesa –

VSK í Þýskalandi

Talandi um tekjuskatt í Þýskalandi, þá er virðisaukaskattur aukaskattur fyrir ríkisborgara í Þýskalandi.

Þessi tegund skatts er lögð á eigendur framleiðslufyrirtækja, þar sem skattframtal er sent til skattstofu reglulega.

Mismunandi frumkvöðlar bæta virði við reikninginn sem viðskiptavinurinn notar til að kaupa vörur sínar hvar sem er í Þýskalandi, og virðisgildi virðisaukaskatts er áætlað 19% af verðmæti vörunnar sem boðið er viðskiptavininum.

Hvernig á að skila skattframtali í Þýskalandi

Þýska kerfið heldur einstaklingum ábyrgum á launaskrá þeirra.

Ef einstaklingur er starfsmaður flytur launaskrá hans beint yfir í skatta og skattframtalið er skilað reglulega af öllum starfsmönnum landsins, en eftirfarandi skilyrði verða að vera uppfyllt:

• Ef laun einstaklingsins falla undir flokkinn aukatekjur, auk hlutastarfa, er mánaðarleg ávöxtun yfir 410 evrur á mánuði.
• Hann þarf að skila skattframtali fyrir einstaklinga sem fá atvinnuleysisbætur frá landinu, sem er meira virði en 410 evrur á mánuði.
• Viðkomandi skilar skattframtali ef hjónaband eða skilnaður fer fram sama ár, eða ef hann er giftur samkvæmt bæði þriðja eða fjórða hluta.

Fyrirtækjaskattar í Þýskalandi

Skattar sem fyrirtæki greiða í Þýskalandi eru fjölbreyttir, eins og sést á fyrirtækjaskattatilkynningum frá 2021 að félög eru skipt í tvo flokka, (félög) og (sameignarfélög) og fyrir hvern tegund ákveðinna skatta sem þau þurfa að greiða að fullu, koma nánari upplýsingar hér að neðan:

Fyrirtækjaskattar Í Þýskalandi

Í þessari fyrri tegund fyrirtækis (fyrir einn einstakling) eru greiddir skattar, þar af eru áberandi eftirfarandi skattar:

• Fyrirtækja- og samstöðuskattar.
• Tekjuskattar einstaklinga sem vinna í fyrirtækinu.
• VSK á vöru eða þjónustu sem fyrirtækið veitir.
• Viðskiptaskattar lagðir á.

Samvinnuskattar í Þýskalandi

Þetta er önnur tegund félags, sem er sameignarfélag milli fleiri einstaklinga eða fleiri aðila, og það eru lagðar á aðra tegundir skatta, sumir þeirra deila einnig með fyrirtækjaskatti, sem eru:

• Tekjuskattur í Þýskalandi fyrir einstaklinga sem vinna fyrir fyrirtækið.
• Viðskiptaskattar lagðir á.
• VSK á vörur og þjónustu.
• Félagslegur samstaðaskattur á starfsmenn fyrirtækisins.

Lestu einnig – Kynntu þér Bestu verslunarsíðurnar í Þýskalandi

Spurningar annarra um tekjuskatt í Þýskalandi

Stutt svar samkvæmt rannsóknarásetningi

Tekjuskattur í Þýskalandi er ein mikilvægasta tegund skatta sem eru til í mörgum löndum um allan heim, og uppruni hans nær aftur til fornaldar og var tekinn upp af mörgum löndum til að draga frá prósentu af tekjum einstaklinga sem störfuðu í landinu og bæta þessum skatti við þjóðartekjur til að fjárfesta í ýmsum greinum og koma borgurum aftur til góða. Í stuttu máli: byrjaðu á inntökuskilyrðum, tungumáli og fjármögnun, og athugaðu síðan upplýsingar um háskólann eða námið áður en þú skipuleggur ferðalög eða greiðir gjöld.

Hverjir njóta góðs af þessum leiðarvísi?

Þetta efni er ætlað arabískum nemendum og þeim sem hyggjast stunda nám eða þjálfun í Þýskalandi. Þess vegna hafa verið bætt við eftirlitsstöðvum sem hjálpa þér að breyta upplýsingum í hagnýta ákvörðun á sama tíma og minnka áhættu á að treysta á almennar eða úreltar upplýsingar.

Áður en þú treystir á upplýsingarnar

• Berðu saman inntökuskilyrðin í ritgerðinni við háskólasíðuna eða DAAD, þar sem kröfurnar eru mismunandi eftir námi og ríki.
• Sjáðu raunverulegan kostnað: Önnargjöld, sjúkratryggingar, húsnæði og útreikning á fjármögnun, ef við á.
• Haltu umsóknardagsetningum og nauðsynlegum skjölum á einum lista svo þú missir ekki af mikilvægum fundi.

Opinberar heimildir og áreiðanlegar heimildir

• PABBI
• Nám í Þýskalandi
• Gerðu það í Þýskalandi

Algengar spurningar

Eru smáatriðin mismunandi eftir þýskum ríkjum?

Já, í greinum eins og námi, vinnu, húsnæði og staðbundnum þjónustum geta upplýsingar verið mismunandi eftir ríkjum eða borgum, svo þú ættir að ráðfæra þig við þann aðila sem ber ábyrgð á áfangastaðnum.

Kemur þessi grein í stað opinberu heimildarinnar?

Nei. Greinin útskýrir myndina og safnar saman mikilvægum athugunarstöðvum, en kemur ekki í stað opinberra vefsíðna eða sérfræðiráðgjafar þegar beinar lagalegar eða fjárhagslegar afleiðingar eru til staðar.

Ritstjórnarathugasemd: Þetta efni var breytt 11. júlí 2026 til að bæta skýrara við áformum rannsakanda, opinberum heimildum og hagnýtum viðmiðum sem auka traust og sérfræðiþekkingu.

This post is also available in: