كل ما تحتاج معرفته عن نظام التقاعد في هولندا

يعد نظام التقاعد في هولندا من أقوى وأكثر أنظمة التقاعد استقرارًا في العالم، ويُستشهد به دوليًا كنموذج ناجح يوازن بين العدالة الاجتماعية والاستدامة المالية.

يعتمد هذا النظام على هيكلة متعددة المستويات تهدف إلى ضمان دخل أساسي لجميع المتقاعدين، مع إتاحة فرص لتعزيز الدخل التقاعدي عبر خطط العمل والادخار الفردي.

وسنوضح لكم شرحًا شاملًا ومبسطًا لهيكلة نظام التقاعد الهولندي، وكيف يعمل، ومن المستفيد منه، وما الذي يميّزه عن غيره من أنظمة التقاعد في أوروبا.

كيف يعمل نظام التقاعد في هولندا؟

يعتمد نظام التقاعد في هولندا على ثلاثة أعمدة رئيسية، يعمل كل عمود منها بشكل متكامل لضمان دخل مستقر بعد التقاعد، سواء للمواطنين أو المقيمين الذين استوفوا شروط الإقامة والعمل.

التقاعد الحكومي الأساسي  (AOW)

يُعرف التقاعد الحكومي الأساسي في هولندا باسم  AOW – Algemene Ouderdomswet، وهو معاش أساسي تدفعه الدولة لكل شخص بلغ سن التقاعد القانوني.

وهو عبارة عن معاش تموله الدولة من اشتراكات الضمان الاجتماعي، ويعتمد على سنوات الإقامة في هولندا وليس على عدد سنوات العمل.

وبناءً على ذلك، يحصل الفرد على 2% من المعاش الكامل عن كل سنة إقامة بين سن 15 وسن التقاعد، بينما يكون المعاش أعلى للمتزوجين أو من لديهم شريك، وأقل للأفراد المنفردين.

وعلى الرغم من أن هذا العمود يضمن حدًا أدنى من الدخل، لكنه غير كافٍ وحده للحفاظ على مستوى معيشة مرتفع بعد التقاعد.

معاشات التقاعد المهنية  (Workplace Pensions)

يعتبر هذا العمود هو الأهم والأكبر تأثيرًا في هيكلة نظام التقاعد الهولندي، ويشمل خطط التقاعد التي يقدمها أصحاب العمل.

ويمتاز هذا النوع عن غيره من أنواع المعاشات الأخرى بـ:

• شبه إلزامي في معظم القطاعات.
• يساهم فيه كل من الموظف وصاحب العمل.
• يُدار عبر صناديق تقاعد مستقلة.
• يعتمد على الدخل والسنوات الوظيفية.
• يخضع لرقابة مالية صارمة من البنك المركزي الهولندي.

ويعد هذا العمود هو السبب الرئيسي وراء تصنيف هولندا ضمن أفضل دول العالم في أنظمة التقاعد، حيث يوفر دخلًا تقاعديًا قريبًا من دخل العمل.

التقاعد الفردي والإدخار الخاص

يعتبر التقاعد الفردي والإدخار الخاص هو العمود الثالث لنظام التقاعد في هولندا، والذي يمنح الأفراد مرونة أكبر لتأمين مستقبلهم المالي، ويشمل هذا النظام على:

• خطط إدخار تقاعدية فردية.
• تأمينات تقاعد خاصة.
• استثمارات طويلة الأجل مع مزايا ضريبية.

ويتمثل الأشخاص المستفيدون من نظام التقاعد الفردي والإدخار الخاص في التالي:

• العاملون لحسابهم الخاص.
• من لديهم فجوات في التقاعد المهني.
• من يرغبون في رفع مستوى دخلهم بعد التقاعد.

ما هو سن التقاعد في هولندا؟

يرتبط سن التقاعد القانوني في هولندا بمتوسط العمر المتوقع، ويتم تحديثه دوريًا، حيث يبلغ في الوقت الحالي حوالي 67 عامًأ.

ومن المتوقع أن يزيد بشكل تدريجي مع ارتفاع متوسط الأعمار، مع إمكانية التقاعد المبكر أو المتأخر في بعض الحالات، ولكن مع تأثير مباشر على قيمة المعاش.

ما الذي يميز نظام التقاعد الهولندي عالميًا؟

يعد نظام التقاعد الهولندي من أفضل الأنظمة وأقوها على مستوى العالم، ويعود ذلك لتميزه بالعديد من الأمور المتمثلة في التالي:

• تنويع مصادر الدخل التقاعدي.
• توزيع المخاطر بين الدولة وأصحاب العمل والأفراد.
• شفافية عالية في إدارة صناديق التقاعد.
• حماية قوية من التضخم.
• مرونة في التكيف مع التغيرات الديموغرافية.

ما هي الإصلاحات التي طرأت على نظام التقاعد في هولندا؟

شهد نظام التقاعد الهولندي خلال السنوات الأخيرة العديد من الإصلاحات الجوهرية التي تهدف إلى:

• جعل نظام التقاعد أكثر عدالة بين الأجيال.
• ربط المعاشات بالأداء الفعلي للاستثمارات.
• تقليل المخاطر الناتجة عن تقلبات الأسواق.

وساعدت بالفعل هذه الإصلاحات على الانتقال التدريجي من نظام الوعود الثابتة إلى نظام يعتمد على المساهمات والعوائد الفعلية.

كيف يتم احتساب معاش التقاعد في هولندا؟

يتم احتساب المعاش التقاعدي في هولندا بناءً على ثلاثة عوامل رئيسية:

• عدد سنوات الإقامة في هولندا بالنسبة لمعاش التقاعد الحكومي الأساسي AOW.
• قيمة الراتب ومدة الاشتراك في صندوق التقاعد المهني.
• المساهمات الفردية الإضافية إن وُجدت.

وبناءً على ذلك، فإن كل سنة إقامة قانونية في هولندا تعادل 2% من قيمة معاش AOW الكامل، ما يعني أن الإقامة لمدة 50 عامًا تمنح الحق في المعاش الكامل.

ماذا يحدث إذا غادر المقيم هولندا قبل سن التقاعد؟

يظل الحق في معاش التقاعد الحكومي الأساسي AOW محفوظًا بنسبة السنوات التي قضاها الشخص في هولندا، كما يمكن استلام المعاش حتى في حال الإقامة خارج هولندا.

ويبقى أيضًا معاش التقاعد المهني محفوظًا لدى صندوق التقاعد، ويمكن المطالبة به عند بلوغ سن التقاعد.

ما هو نظام التقاعد في هولندا للعاملين لحسابهم الخاص؟

لا يتم تسجيل العاملين المستقلين تلقائيًا في التقاعد المهني، ولكنهم يعتمدون أساسًا على معاش التقاعد الحكومي الأساسي AOW.

كما يُنصح بالاشتراك في خطط تقاعد فردية لتجنب انخفاض الدخل بعد التقاعد، وعلى الرغم من ذلك إلا أن الدولة توفر لهم حوافز ضريبية لتشجيع الادخار التقاعدي.

هل تخضع المعاشات التقاعدية للضرائب في هولندا؟

بالطبع تخضع المعاشات التقاعدية للضرائب في هولندا، ولكن تكون الشريحة الضريبية أقل بعد التقاعد مقارنة بسن العمل.

كما يمكن الاستفادة من إعفاءات ضريبية خاصة بكبار السن، حتى لا تؤثر عليهم بشكل مباشر على الدخل الصافي بعد التقاعد.

هل يمكن توريث معاش التقاعد في هولندا؟

تختلف فكرة توريث معاش التقاعد في هولندا، بناءً على نوع المعاش، فعلى سبيل المثال معاش AOW غير قابل للتوريث، بينما بعض الأنظمة التقاعدية المهنية توفر معاشًا للشريك بعد الوفاة.

لذا، فإن الأمر بشكل عام يعتمد على شروط صندوق التقاعد ونوع العقد.

أسئلة شائعة عن نظام التقاعد في هولندا

This post is also available in: English