شراء الذهب في أوروبا وكندا وأستراليا: الضرائب والعيارات
إن كنت عربيًا مقيمًا في أوروبا أو كندا أو أستراليا وتفكّر في شراء الذهب — ادّخارًا أو هدية أو تحويطًا ضد التضخم — فالسؤال الذي يغفل عنه أغلب المشترين ليس «كم سعر الجرام اليوم؟» بل «ماذا سيحدث عند البيع؟». القاعدة الضريبية تختلف اختلافًا جذريًا من بلد لآخر، وقد تلتهم فرقًا أكبر بكثير من أي فرق في سعر الشراء.
هذه الصفحة تجمع القواعد العشر في مكان واحد، وكل بلد فيها يقود إلى دليله المفصّل مع السعر المحدَّث كل ساعة.
مقارنة: ضريبة الذهب وأجرة الشراء في عشر دول
| البلد | عند البيع | ضريبة القيمة المضافة على المشغولات | التفصيل الذي يُغفَل عادةً |
|---|---|---|---|
| ألمانيا | معفى تمامًا بعد سنة من الشراء (§23 EStG) | 19% | حد الإعفاء 1,000 يورو هو Freigrenze لا Freibetrag: ربح 1,050 يورو يجعل المبلغ كله خاضعًا للضريبة لا الزيادة فقط |
| النمسا | معفى تمامًا بعد سنة (Spekulationsfrist) | 20% | تحت السنة يُضاف الربح إلى الدخل، مع إعفاء 440 يورو للأرباح المضاربية الخاصة سنويًا |
| هولندا | لا توجد ضريبة أرباح — الذهب يدخل ضريبة الثروة Box 3 | 21% | 2026: إعفاء 59,357 يورو للفرد و118,714 للشريكين، عائد مفترض 6% يُضرَّب بـ36% ⇒ نحو 2.16% سنويًا حتى لو لم يتحرك السعر. التقييم يوم 1 يناير |
| بلجيكا | ضريبة جديدة من 1 يناير 2026: 10% على الأرباح فوق شريحة معفاة 10,000 يورو | 21% | الذهب الاستثماري مشمول والمجوهرات ليست كذلك. الأرباح السابقة لعام 2026 مستثناة، والذهب المادي خارج البنوك يُصرَّح عنه ذاتيًا |
| فرنسا | اختيار بين 11.5% على سعر البيع أو 36.20% على صافي الربح | 20% | النسبة المقطوعة تُدفع حتى عند البيع بخسارة. نظام الأرباح يمنح إعفاءً 5% سنويًا بعد السنة الثانية ⇒ إعفاء كامل عند 22 سنة، بشرط إثبات سعر وتاريخ الشراء |
| بريطانيا | يعتمد على العملة نفسها: السيادي والبريتانيا معفاة من CGT بلا حد | 20% | الكروغراند والمابل والإيغل معفاة من ضريبة القيمة المضافة لكنها ليست معفاة من ضريبة الأرباح. وعيار 21 ليس ضمن العيارات المعتمدة في الدمغة البريطانية |
| سويسرا | لا ضريبة أرباح على الأصول المنقولة الخاصة | 8.1% | لكن كل كانتون يفرض ضريبة ثروة سنوية 0.1%–0.8% بإعفاءات تتراوح بين 70 و200 ألف فرنك، والذهب يجب أن يُصرَّح عنه |
| كندا | عند البيع يدخل 50% فقط من الربح في الدخل الخاضع للضريبة | GST/HST | النقاء هو ما يحدد الإعفاء: 99.5% فما فوق معفاة. مقترح رفع النسبة إلى 66.67% أُلغي، و50% هي المعتمدة |
| أستراليا | خصم 50% على الأرباح بعد الاحتفاظ 12 شهرًا | 10% GST | عتبتان مختلفتان: السبائك 99.5% والعملات 99.9%. 🔴 من 1 يوليو 2027 يُلغى خصم الـ50% لأغلب المستثمرين ضمن نظام انتقالي |
| تركيا | المسألة ليست ضريبية بل أجرة تصنيع | — | işçilik بين 5% و25% على المشغولات مقابل 0–3% على السبائك، والعيار السائد 22 لا 21. تحقق من دمغة damga |
القاعدة الأوروبية المشتركة: متى يكون الذهب معفى من ضريبة القيمة المضافة؟
كل دول الاتحاد الأوروبي في الجدول أعلاه تشترك في أساس واحد هو التوجيه 2006/112/EC المادة 344، الذي يعرّف «الذهب الاستثماري» المعفى من ضريبة القيمة المضافة بأنه: سبائك أو رقائق بنقاء 995 فأعلى، أو عملات بنقاء 900 فأعلى مسكوكة بعد عام 1800، وتكون أو كانت عملة قانونية في بلد المنشأ، وتُباع بعلاوة لا تتجاوز 80% من قيمة معدنها.
والنتيجة العملية المباشرة: المجوهرات لا تدخل في هذا التعريف أبدًا. أي أن شراء سلسلة عيار 21 يعني دفع ضريبة القيمة المضافة كاملة إضافةً إلى أجرة التصنيع، بينما شراء سبيكة بالوزن نفسه قد يكون معفى تمامًا. هذا الفارق وحده يفسّر لماذا ينصح كثير من المقيمين بفصل «ذهب الزينة» عن «ذهب الادخار».
ثلاثة أخطاء تتكرر عند شراء الذهب في المهجر
الأول: مقارنة سعر القطعة بسعر الجرام في النشرة. جدول الأسعار يعطيك قيمة المعدن الخام فقط. الفاتورة تساوي قيمة المعدن + أجرة التصنيع + الضريبة. اطلب من البائع الرقمين منفصلين، فهذه أوضح طريقة لمقارنة عرضين.
الثاني: عدم الاحتفاظ بفاتورة الشراء. في النمسا وألمانيا وفرنسا تحديدًا، الإعفاء أو نسبة الضريبة معلّقان على إثبات تاريخ وسعر الشراء. من يفقد الفاتورة قد يخسر إعفاءً كان مستحقًا له بالكامل.
الثالث: افتراض أن قاعدة بلدك تنطبق على بلد الإقامة. عيار 21 هو العرف في مصر والخليج، لكنه غير معتمد أصلًا في الدمغة البريطانية، وتركيا تعمل بعيار 22، وهولندا يغلب عليها عيار 14. اسأل عن العيار المتاح قبل أن تسأل عن السعر.
هذه الصفحة للتعريف العام ولا تُعد استشارة ضريبية. القواعد الضريبية تتغيّر، وبعضها يختلف حسب الولاية أو الكانتون أو وضعك الشخصي، فراجع مستشارًا ضريبيًا مرخّصًا قبل أي قرار كبير.
أدلة الدول الأخرى
تقارن بين أكثر من وجهة؟ لكل دولة على الموقع دليل مرتّب بالطريقة نفسها — الأوراق والعمل والضرائب والتكاليف والمدن — فالمقارنة بينها تصبح مباشرة:
ألمانيا · تركيا · إسبانيا · بريطانيا · هولندا · النمسا · فرنسا · كندا · أستراليا · بلجيكا · سويسرا · إيطاليا · السويد · لوكسمبورغ · ليختنشتاين
ولمن يدّخر بالذهب في أي منها: مقارنة ضرائب الذهب والعيارات في عشر دول.
